冲销会计凭证重新做一个分录怎么写，记账凭证红字怎么录入科目汇总表

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冲销会计凭证重新做一个分录怎么写，记账凭证红字怎么录入科目汇总表

冲销会计凭证重新做一个分录怎么写？

冲销会计凭证就是冲销之前做错了的会计凭证，冲销凭证大多数情况下都是红字冲销，冲销后重做会计凭证就应该按照出现的经济业务内容来做会计分录，没有指出经济业务内容不可以确定会计分录。会计分录是反映经济业务类型和登记会计账簿的依据。

冲销错误的会计凭证，重新做正确的会计凭证是会计平日工作中一种常见的形式。大多数情况下冲销会计凭证是出现在次月以后，冲销会计凭证时分录要在内容框中填写原错误凭证时间和凭证号，并按原凭证分录方向用负数金额在内容框中填写。然后在按正确的会计分录重新填制一张会计凭证。

摘要可写“作废xxxxx号凭证”

冲销会计凭证，重新做一个一样的分录，借贷方金额前面加负号。摘要写明，冲销x年x月x号凭证，因为记错，记重，退货或者业务取消等因素冲销。

记账凭证红字怎么录入？

1.以操作员身份使用账套在线登录到企业应用平台.

2、点击业务工作选项卡.按财务会计→总账→凭证→填制凭证的顺序分别双击各菜单.

3、在弹出的填制凭证界面中点击工具栏里的冲销凭证功能按钮.

4、在弹出的冲销凭证对话框中选择所需冲销的原凭证,成功后点击确定.

5、生成了一张红字记账凭证.与填制凭证一样,需点击工具栏的保存功能按钮,并在弹出的对话框中点击确定.红字冲销凭证在内容框中填写完成..

6、注意:填制凭证,借贷方金额栏输入负数,就可以制得红字凭证.但对已冲销的记账凭证,还需找到需冲销的凭证,才可以制得红字冲销凭证.

记账凭证红字需根据以下步骤录入：明确结论：红字记账凭证应该在“贷”方录入，与正常的黑字借贷相反。解释因素：红字记账凭证是在冲销之前错误录入的凭证，故此，需对以前的错误进行纠偏，而贷方是用于1.收入、2.借款、3.减少资产或成本的情况，与以前记录的借方相反，因为这个原因应该在贷方进行录入。内容延伸：在录入红字记账凭证时，应该注明冲销的原凭证号码，在“摘要”栏中说明冲销事由，保持财务记录的连续性和完整性。同时，记账员应该仔细核对正确后再进行录入，以不要对账等途中产生错误。

在记账凭证中，红字大多数情况下表示冲销或调整以前的错误，需进行纠偏。红字的录入需要大家特别注意以下几点：

1. 红字凭证的凭证字号和日期应与被冲销的原始凭证一样。

2. 红字凭证的摘要应明确说明冲销或调整的因素和内容，以方便后续查询和核对。

3. 红字凭证的借贷方向应与被冲销的原始凭证相反，即原来是借方的科目应该在红字凭证中记为贷方，原来是贷方的科目应该在红字凭证中记为借方。

4. 红字凭证的金额应与被冲销的原始凭证相反，即原来是借方的金额应该在红字凭证中记为负数，原来是贷方的金额应该在红字凭证中记为正数。

5. 红字凭证可以在被冲销的原始凭证的对应科目下面，以方便后续查询和核对。

需要大家特别注意的是，红字凭证的录入需格外谨严，以不要产生错误或重复冲销的情况。在实质上操作中，应该按照详细情况进行合理的处理，并在红字凭证上注明冲销或调整的原始凭证号码，以方便后续查询和核对。同时，也应该及时保存好红字凭证及其有关的原始凭证和会计凭证等文件，以备以后需查询和核对。

1、正常录入凭证分录在录入红字分录时，我们可以先不管红字的情况，按平日间正常的会计分录的录入要求录入会计分录。

2、处理红字金额录入成功后，将光标定位到需被处理为红字金额的出现额上，按一下键盘上的减号键-，这时金额就基本上等同于红字了。

3、查询到当时您错录的凭证，选定上方的“冲销”。

4、系统自动生成您需的红字凭证。保存就可以。

系统支持红字记账凭证的录入，录入的方式很简单，第一选择会计科目，马上填上借方或贷方金额，然后输上负号或减号就可以。

红字记账凭证应该在借方列明“负数金额”，而在贷方列明“正数金额”，这是因为红字记账凭证是在已经存在的凭证上修正错误，这些错误导致了原始凭证中贷方不够或借方超额的情况。因为这个原因，在红字记账凭证中，应将原始凭证所填入的科目、金额等应纳入红字记账凭证处理的主要内容都列举了解，反之需记载的就留空。正确使用红字记账凭证对公司的账务管理至关重要，不仅可以保证财务报表的准确性，还能不要后续会计处理时的错误和重复计帐。因为这个原因，针对红字记账凭证的录入，要格外认真，保证信息的准确性和完整性。

1.在线登录财务软件。

2.手动录入红字凭证,选择“录凭证”。

3.正常录入凭证后,在金额处手工敲入“-”,使金额转为负数,红字凭证制作完成,点击“保存”就可以

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