项目资金管理的七种方法，项目资金管理原则及方法

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项目资金管理的七种方法，项目资金管理原则及方法

项目资金管理的七种方式？

一、资金决策

1、资金决策是公司经营决策者按照公司的中长时间发展目标和规划，依据公司需要承担的外部环境和公司的实质上经营状况，通过收集情报、设计方案、抉择筛选和审核查验结果等过程所形成的相关资金的筹集、使用，分配和监督的方案。

2、公司负责人应高度重视公司资金决策管理工作，制定责任制，定期检查执行情况。

3、公司负责人、公司财务负责人（总会计师）和财务部门还有生产、销售、供应等部门领导都要共同参加讨论、研究资金的筹划决策工作，制定真真切切可行的最好方案。

4、资金决策和筹划要坚持统筹兼顾、综合平衡的原则，防止和杜绝资金的沉淀和资金的短缺。

5、公司领导要常常深入实质上，了解掌握并熟悉市场信息和实质上变化，并按照变化了的实质上情况，及时调整和完善资金决策方案，保证资金决策的有效执行。

二、资金计划

1、资金计划是公司财务预算的重要组成部分，它是公司财务部门依据公司的资金决策方案和公司的年生产经营计划制定的资金管理预算。

2、财务部门要组织做好资金计划的编制工作，各相关部门一定要积极予以配合，资金计划主要涵盖：

（1）货币资金计划：根据现金流量表项目分类编制，坚持节约挖潜方针，做到量入为出，收支平衡，提高资金周转。

（2）预付账款回收计划：预付账款平均占用额应严格控制在存货总额5%左右，预付账款要及时冲账，不要重复付款，防止出现不可以收回情况。要严格落实责任人，在可能情况下尽可能减少预付款项，以降低经营风险。

（3）应收账款回收计划：应收账款应控制在销售收入的5%—百分之10以内，并做到一年之内回收，防止长时间拖欠。对已形成的长时间拖欠，要制定催收计划，由专人负责催收；应收账款占用过多的企业，应由公司领导亲自挂帅，销售部门负责人负责限期收回，回收困难的要运用各种方式，涵盖通过法律程序加以处理。

（4）其他应收款回收计划:一定要严格控制其他应收款的出现。财务部门要运用分析年初余额形成因素，逐项清理；业务经办部门应按季度、月度制定其他应收款回收计划，由专人负责及时回收；公司财务负责人应亲自检查这个工作，及时向公司负责人汇报工作进展情况。

（5）存货计划：要加强存货管理，根据节约、挖潜、增效的原则，建立存货定额管理制度，产、供、销各个主管部门要严格根据核定的资金占用定额进行本部门的存货管理，加强对存货占用资金的控制，防止积压和超储。财务部门要根据核定的定额进行考查，并按照定额执行情况按规定比例予以奖惩。

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