内账出纳怎么做？ （一）内账的记账方式有两种： 1、复印原始凭证。 2、用原始凭证贴签写明摘要事项，附“原始凭证见外账X年X月第X本凭证，记字X号”。 实质上工作中，针对有两套账务的...
会计实操
内账出纳怎么做
内账出纳怎么做？
（一）内账的记账方式有两种：
1、复印原始凭证。
2、用原始凭证贴签写明摘要事项，附“原始凭证见外账X年X月第X本凭证，记字X号”。
实质上工作中，针对有两套账务的公司，会计时常内外账不可以兼顾，在这里我们为会计人员提供一个简单还能达到内外账方式，即：先做外账，外账凭证打两份，这当中一份做内账附件，这样查内账就比较容易找到原始凭证。
（二）、内账有两种记法:
1、流水账，即全部收支都按顺序记了解，并随时可以结出余额。
2、正规的记账方式。
即从凭证到账簿甚至报表，原始单据可以涵盖各自不同的实质上出现的白条，都真实在内掌上反映。
这样做的缺点就是在月末时容易和外账的原始单据使用出现矛盾。为了不要这一缺点，在月末外账使用合法原始票据时，需要在内账的记账凭证摘要栏写明该凭证用于外账的账凭证号，方便日后查找。
应收应付流水账怎么做是内帐？
做应收账款时：
在产品出库运输给客户时（看发票是不是同时开出），确认收入：
借：应收账款-A公司
贷：内销收入（出口收入）
应交税费-应交增值税-销项税额
等到货款收到时，银行确认款项后：
借：银行存款
贷：应收账款- A公司
此事A公司的货款可以结清，应收账款这个科目冲平，同样的针对应付账款来说：
假设先是货物到了后付款，在货物到达还检查正确后入库：
借：库存商品/原材料
应交税费- 应交增值税- - 进项税额
贷：应付账款- - B公司
在确认后，可以支付货款时：
借：应付账款- - B公司
贷：银行存款/库存现金
这时，针对供应商的货款，我们公司已经结清，故此，应付账款冲平。
内帐会计的详细账务处理请看下方具体内容：
1，先把公司全部资产做一个彻底的盘点，没有入帐的重新入帐，对外的应收款也要清算，应付款要列清，有单的按单做帐，没有的，请经手人或你们老板签字证明入帐。
2，因为内账是内部管理的，故此，全部单据都要做。外账是应付税务局一类的，账是“做”出来的，可以选择单据和制单据。不少做两套账的是做内账顾不了外账，做外账顾不了内账。可以告诉你一个很简单达到内外账方式：先做外账，外账凭证打两份，这当中一份做内账附件，这样查内账就比较容易找到原始凭证。
3，内帐是按照企业实质上出现的业务来做帐。将“收入－成本－费用＝利润”的公式进行变形，确认收入和费用后，人为确定一个利润比例，由此计算利润数字，然后倒算成本数字。这样，通过人为调节，可以使企业的利润保持在一个企业需的水平上。
4，大多数情况下内帐，都只做费用和应收应付款。有的时候，也要计算成本。费用：可以按照企业自己需进行分科目，再按照平日间出现的费用，进明明细分类。应收和应付可以编制一张表格。每月收到多少，付出多少。内账大多数情况下也是和平日间做外账时一样，有关的费用纪录写入有关的明细科目。不过要根据老板的要求来设置明细科目，可以不和外帐一样。
5，内账是按照管理者的需来做的，按照出现的每一笔业务来真实反映企业经营关况账务处理。只是在处理上没有既然如此那，正规化，有不少业务都是可以灵活处理的，例如说费用的这个时间段归集，分摊这个时间段，科目标设置等，都可按自己或是领导者的意见去处理。外帐是应付税务部门检查的，完全按帐记。如开多少票，就做多少销售，发票入帐的全是正规发票，没有白条，白条在内帐记。要注意税务、银行、劳动部门、统计部门的数据关系。要合法合规。
出纳做内账，没经验，咋办，应该如何处理？
假设你愿意，我们可以讨论内账的处理操作。
1、有关期初余额，你一定要把去年的账做完并结转，然后把今年123月的凭证和账做上，不然，你的账连续不起来。
2、有关工资借支问题，你可以找找施工管理部门（或者项目经理），确认工人工资的每个人应发数，减掉借支数，就是欠工资数。
3、假设有可能，应该让那个出纳做完账再走，假设做不到，这些活就得你干了
4、虽然是内账，也得严谨，最好用正版会计软件，假设老板不愿意出钱给你买，我送你一个（点击天兴会计-查看更多资料，在那里找下载地点位置）。
5、假设还有其他问题，可以找我，我们一起讨论
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