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销售与收款业务循环控制流程与方法

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  • TA的每日心情
    慵懒
    2019-5-8 14:25
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    秀才

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    发表于 2019-5-23 10:51:30 | 显示全部楼层 |阅读模式
    (1):销售订单管控
    经各部门会同审批后,销售部门与客户签订销售合同,然后根据合同信息在系统中输入订单信息生成一个新的订单,如订单在信用范围内则自动生成,如订单超过信用额度则需信用管理部门审核后执行;系统订单生成后,由销售部职员在系统中核对库存有货后,在系统中生成提货单,提货单由销售部业务员和销售业务部主管签字后,销售部门人员据此向物流部门(仓库)开具付货凭证,仓库据付货凭证办理货物出库;
    (2):销售发货流程管控:
    ①销管依据客户向公司提交的订货单或与公司签订的销售合同,及统一的价格政策通过信息系统开具销售出库单。
    ②财务部出纳员根据合同(定单)审核销售出库单内容及收款条件,收款后在销售出库单的收款栏上签字、盖章,并开具收款凭证,由交款人和出纳同时签字确认。
    ③仓储管理人员根据审核有效的销售出库单,按销售出库单中的商品明细发出货物,并签字确认。

    销售与收款业务循环控制流程与方法

    销售与收款业务循环控制流程与方法
    (3)发货时仓库管理员与承运人(提货人)必须共同验货,确认后须在出库单上签字。禁止任何形式的先提货后补单现象发生,对超出库存量的发货票应及时要求退回销管处予以更正,保管员不得违反规定私自更改发货单品种及数量。
    (4)仓库发货同时在ERP系统中登记货物出库,系统自动将相关出库信息传送给销售部门,销售部门据此在系统中生成系统发票后,要求财务据此开具税控专用发票并记录收入;
    (5)出库时由第三方运输公司承运,货物运抵对方客户后会由运输公司返回对方的签收凭证给物流部门,物流部门核对一致后才能向货运公司支付运费,从而保证所有订单对方均已收货。
    (6)货物到达目的地收货方应与承运方共同点验货物,确认无误后双方须在承运联上签字,若有缺损,必须详细注明,并将收货清单及时反馈发货单位,以便明确相关责任。
    (7)对方客户确认收货后,开具验收收货单据并签字确认,统一由物流部门返还,针对路途较远的情况,销售部门规定物流人员需电话确认。销售部票证人员在取得验收单据或电话确认后,在ERP系统中生成系统发票,并及时将系统发票打印出,交销售部门主管及财务部主管会计审核,销售部主管负责审核发货数量、批次、规格与合同信息一致,财务部主管会计审核信用额度未超过规定。审核后的系统发票清单交财务部销售会计过账,系统过账后自动生成分录.
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